道德準則

道德準則


適用於執行人員和高級財務人員

本道德準則適用於東莞安興五金壓鑄有限公司(「本公司」)之行政總裁、財務總監、行政人員、財務副總裁、稅務和企業及區域控制副總裁(統稱為「涵蓋人員」)。涵蓋人員應該了解並遵守以下道德準則:

  1. 涵蓋人員必須以誠實和道德的方式進行公司的業務,其中包括道德上處理個人和專業關係之間的實際或明顯的利益衝突。當個人的私人利益干擾或甚至以任何方式干擾本公司整體利益時,就會發生「利益衝突」。如果涵蓋人員認為承擔合理地預期會導致他/她與公司之間的實際或明顯的利益衝突或利益差異或其個人或專業關係的交易或關係,涵蓋人員則必須事先提前向公司董事會審計委員會主席(「審計委員會」)披露此類活動以作審核。
  2. 涵蓋人員將在本公司公開通報中提交的定期報告以及酌情與證券交易委員會(「SEC」)進行全面、公正、準確、及時和可理解的披露。所有涵蓋人員必須並且必須使公司遵守本公司設計、實施和維護的披露管理制度和程序,以提供合理的保證,要求公司提交在報告和文件中披露的信息或提交給SEC和本公司其他公開信息進行正確授權、執行、記錄、處理、匯總和報告。
  3. 涵蓋人員應及時提請審計委員會主席注意他或她可能涉及的任何信息,包括:(a) 公司對財務報告內部控制的設計或運營存在任何顯著缺陷或材料弱點,可能對公司記錄、處理、匯總和報告財務數據的能力產生不利影響,或 (b) 涉及管理層或其他在公司財務報告,披露或財務報告內部控制方面發揮重要作用的其他員工的任何欺詐,無論是否重大。
  4. 涵蓋人員必須並且必須合理努力,要求公司遵守適用於本公司的所有適用的政府法律、法規和業務運作,包括證券法。涵蓋人員應及時提請審計委員會主席注意,他或她可能就有關重大違反適用於本公司的任何政府法律、法規或規章及其本公司或其任何代理人業務經營的證據,包括證券法。
  5. 任何涵蓋人員不得以任何其他僱員採取或明知方式採取任何行為,以欺騙性地影響、脅迫、操縱或誤導公司的獨立公共審計公司,以使公司財務報表具有實質誤導性。如果任何涵蓋人員意識到這種情況,他或她將立即向審計委員會主席報告。
  6. 涵蓋人員應及時向審計委員會主席報告違反本道德準則或其他法律、法規、或其認為不道德的行為的任何行為的信息或知識。 涵蓋人員可以匿名和/或保密地將會計、內部會計控制或審計事項的任何疑慮或投訴提交給審計委員會進行審查和調查,並將盡可能保密地在適用法律允許的範圍內保密提交。
  7. 如果任何涵蓋人員違反本道德守則,本公司董事會應確定或指定適當人員確定採取的適當行動。 這些行動應合理設計,以阻止不法行為,並促進遵守本道德準則的問責制。在確定特定情況下適用的行為時,董事會或指定人應考慮所有相關信息,包括違規行為的性質和嚴重程度,違規是單次發生還是重複發生,違規是否有意或無意,有關個人是否在違規行為之前就適當的訴訟程序提出通知,以及有關個人是否曾犯有其他違規行為。如不遵守本道德準則,可能導致紀律處分,包括終止聘用。